QU’EST-CE QUE l’HOMOLOGATION?

L’homologation prouve ce que vous possédez, ce qui vous est dû et qui devrait obtenir les biens restants après le paiement des factures selon votre testament ou, si vous n’en avez pas fait, une décision de justice de vos héritiers et de leurs parts légitimes.

Dans la plupart des comtés du Texas, vous avez besoin d’un avocat pour l’homologation. Avocat d’homologation expérimenté, Terry Garrett peut vous aider à régler vos affaires plus facilement et plus rapidement, que ce soit avec un testament, un Affidavit de petite succession ou une détermination de l’Héritage.

Qu’en est-il des taxes?

Beaucoup de gens confondent l’homologation avec les taxes foncières. Alors que l’exonération de l’impôt successoral fédéral était autrefois aussi faible que 600 000 $, en 2019, elle est de 11,4 millions de dollars. Le Texas n’a pas d’impôt sur les successions ou les successions. Sauf si vous avez un bénéficiaire dans un pays ou dans l’un des quatre États qui a un droit de succession, ni votre succession ni ses bénéficiaires ne paieront d’impôt.

Quelqu’un doit-il aller au tribunal pour régler mes affaires?

 L'homologation du Texas peut prendre moins de temps au tribunal que de boire une tasse de café. Demandez à un avocat de planification successorale d'Austin comment économiser du temps et de l'argent. Oui, S’il existe un testament valide et dûment signé, avec témoin et notarié prévoyant une administration indépendante sans cautionnement, la participation du tribunal sera minime.

La personne qui règle vos affaires, votre exécuteur testamentaire, n’aura besoin de se présenter au tribunal qu’une seule fois. Il passera moins de temps au tribunal qu’il n’en faut pour boire une tasse de café. Son seul autre contact avec la cour peut être la signature d’affidavits et l’Inventaire, l’Évaluation et la Liste des réclamations. Ceux-ci seront déposés électroniquement par l’avocat de l’homologation.

L’homologation est-elle chère?

 Une bonne planification successorale transmet votre propriété comme vous le souhaitez à un coût d'homologation inférieur et avec de meilleurs résultats fiscaux pour vos héritiers. Pas au Texas. Parce que le Texas permet une administration indépendante, le coût de l’homologation d’une succession au Texas représente environ le quart du coût moyen de l’homologation aux États-Unis.

Une administration indépendante combinée à un transfert au décès ou à un acte « Lady Bird » et à des bénéficiaires correctement nommés sur vos comptes bancaires, de courtage et de retraite rendra l’homologation plus rapide, moins chère et plus facile.

Votre famille peut être prise en charge. Votre propriété peut passer comme vous le souhaitez.

Est-ce difficile?

L’homologation au Texas peut être facile. La personne que vous nommez pour régler vos affaires, votre exécuteur testamentaire, recevra des documents judiciaires (Lettres testamentaires) lui permettant de traiter de vos biens. Il peut demander à un avocat de présenter votre testament au tribunal et d’aider à administrer votre succession. Il doit produire votre déclaration de revenus finale.

Votre avocat d’homologation peut demander au tribunal de mettre de côté une allocation pour subvenir aux besoins de votre famille pendant un an. Elle peut demander au tribunal d’exempter complètement votre propriété et d’autres articles. Elle peut envoyer l’avis de journal requis aux créanciers chirographaires et négocier avec eux. Elle peut informer les bénéficiaires et s’assurer que les choses se passent bien, laissant votre famille se concentrer sur les souvenirs.

La situation est plus compliquée si seule une copie de votre testament peut être trouvée. La copie peut être homologuée, mais seulement si les témoins abonnés ou des personnes familières avec votre écriture manuscrite peuvent témoigner devant le tribunal.

Il existe également des situations dans lesquelles une administration indépendante n’est pas autorisée. Par exemple, si vous laissez des enfants mineurs, le tribunal peut exiger qu’une administration dépendante protège leurs intérêts. Cela signifie que votre exécuteur testamentaire doit demander l’approbation du tribunal avant d’agir, soumettre une comptabilité au tribunal et demander l’autorisation du tribunal avant de payer des factures, de vendre des biens ou de distribuer des héritages. L’administration dépendante peut être aussi coûteuse.

Mais contrairement à certains États, au Texas, les avocats d’homologation ne sont pas payés un pourcentage de la succession. Le Tribunal détermine le montant qu’ils peuvent facturer à l’heure et, dans les administrations dépendantes, vérifie leurs factures.

Et si je n’ai pas de testament?

Si vous ne laissez pas de testament valide, l’homologation peut prendre plus de temps et peut coûter beaucoup plus cher — selon ce que vous laissez. Plus important encore, votre propriété peut être divisée différemment de ce que vous attendiez, indépendamment de ce que vous avez dit aux personnes que vous vouliez.

Certaines personnes espèrent éviter les complications en laissant tout à une seule personne et en lui confiant de suivre les instructions orales, oubliant que cette personne ne peut pas faire un cadeau de plus de 15 000 $ (2019) sans que le cadeau n’entraîne une taxe sur les cadeaux.

Si vous ne laissez que votre maison, deux personnes qui connaissent votre famille mais ne sont pas vos héritiers peuvent signer un Affidavit d’héritage. Il doit être déposé dans les registres des actes du comté pendant cinq ans avant qu’un tribunal ne l’applique. Cela permet à quiconque a été oublié de se manifester.

Si vous ne laissez que votre maison et jusqu’à 60 000 possessions en biens personnels et 75 000 $ en autres biens (comme un compte bancaire), tous les héritiers et deux personnes qui connaissent votre famille mais n’hériteront pas peuvent signer un Affidavit de petite succession. Tous doivent signer devant un notaire et promettre de payer vos dettes. Alors que dans de nombreux comtés, plus de 90% des affidavits de petites successions sont rejetés, dans les comtés où l’Affidavit de Petites successions est examiné par un avocat, le taux de rejet diminue de moitié.

Si vous partez plus ou si les personnes requises ne signeront pas toutes, un héritier doit déposer une Demande de Détermination de l’Héritage et de délivrance de lettres d’administration Le tribunal doit nommer un avocat pour aider à retrouver d’éventuels héritiers manquants ou des personnes incapables de parler pour elles-mêmes. La recherche doit être annoncée dans le journal. Certaines héritages sont simples. Certains nécessitent l’embauche d’un avocat privé pour trouver des héritiers. Cela augmente le coût et allonge le temps nécessaire pour régler vos affaires.

Aidez votre famille à se souvenir de vous, pas du coût et des frustrations d’essayer de régler vos affaires. Faites un testament – et mettez-le à jour au fur et à mesure que vos circonstances changent.

Il n’est jamais trop tôt pour planifier votre avenir.

La planification peut vous donner un sentiment de contrôle et faciliter la vie de ceux que vous laissez derrière vous.

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